Laut dem Autor ist der Bankensektor geradezu prädestiniert für den Einsatz Künstlicher Intelligenz. Im Verlauf des Beitrags geht Dirk Neuhaus auf die verschiedenen Möglichkeiten und ihre Grenzen ein. So biete die Technologie vor allem bei der Kreditwürdigkeitsprüfung großes Potenzial. Bei ausreichend großen Datenmengen wären aussagekräftige Bonitätsauskünfte in Echtzeit möglich. Allerdings bestünden auch Risiken. Auf Kundenseite nennt er das Risiko der Diskriminierung, wendet aber auch ein, dass Kunden dieser Gefahr auch bei einer manuellen Kreditwürdigkeitsprüfung ausgesetzt seien. Für die Banken bestehe die Gefahr, dass sich Modellfehler stärker auf das Portfolio auswirken als menschliche Fehlentscheidungen im Einzelfall. Neuhaus mahnt schließlich, bei allem Nutzen auch die Risiken nicht aus den Augen zu lassen. Grundlage für einen richtigen Nutzen sei zudem eine ausreichend große Datenbasis. (Red.)

PSP ermöglichen die effiziente Zahlungsabwicklung von Käufen und Subskriptionen im virtuellen Raum. Sie werden unter anderem deshalb Angriffsziel für Cyberkriminelle, erzeugen aber auch unternehmensintern eine Exposition zu operationellen Risiken und müssen sich gleichzeitig gegen diverse Marktrisiken schützen. Wie nicht zuletzt durch den Wirecard-Fall verdeutlicht, spielt ein an betriebswirtschaftlichen Prinzipien und regulatorischen Vorgaben orientiertes Risikomanagement eine zentrale Rolle für den dauerhaften Unternehmenserfolg der PSPs. Dies wurde in der Fachdiskussion bisher jedoch eher vernachlässigt. Der vorliegende Beitrag versucht, diese Lücke zu schließen. Dazu werden zunächst die gesetzlichen und regulatorischen sowie die betriebswirtschaftlichen Sichtweisen separat entwickelt, um anschließend deren Zusammenwirken übergreifend zu betrachten. (Red.)

Zu Beginn des Jahres hat die EBA die Implementing Technical Standards (IST) zur Offenlegung von Nachhaltigkeitsrisiken veröffentlicht. Laut Aristedeus Tumaini enthalten diese wichtige Überarbeitungen. Zudem sei die EBA gleichzeitig entschlossen, den Umfang der ESG-Angaben der Säule III in Angleichung an zusätzliche und zukünftige politische Entwicklungen zu erweitern. Im vorliegenden Beitrag möchte der Autor einen Überblick über die wesentlichen Änderungen gegenüber dem Konsultationspapier geben und die Implementierungsphase und Meldestichtage stärker in den Fokus nehmen. Zudem geht er auch auf relevante Kennziffern ein, unter anderem der neu eingeführten Banking Book Taxonomy Alignment Ratio (BTAR), die Risikopositionen bei KMU und anderen Nicht-EU-Unternehmen bewertet, die nicht nach NFRD beziehungsweise CSRD offenlegungspflichtig sind. Dafür sind zusätzliche ESG-relevante Informationen aus verschiedenen Datenquellen erforderlich. (Red.)