Die Novelle der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) im Oktober 2017 hat das Thema Risikokultur im deutschen Aufsichtsrecht erstmals verankert. Die Umsetzungsfrist läuft zum 31. Oktober 2018 aus. Wenngleich es zunächst um die Verabschiedung, Dokumentation und bankinterne Kommunikation der Risikokultur geht, erwächst daraus die Überprüfung und Bewertung der gelebten Risikokultur. Der Beitrag beschreibt Besonderheiten für Finanzierungs-, Leasing- …
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Bei der Auslagerung von Prozessen und Dienstleistungen müssen sowohl Banken als auch Finanzdienstleister wie Leasing- und Factoring-Gesellschaften neben den Mindestanforderungen an das Risikomanagement weitere zahlreiche Vorschriften und Empfehlungen beachten. Die Auslagerung wird damit zusehends teurer und unrentabler. Zugleich haben viele externe Dienstleister ihre Preise erhöht. Wie dennoch eine sinnvolle Auslagerung gelingen kann, beschreibt der Beitrag. (Red.)
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Umsetzung in nationales Recht bis spätestens Anfang 2020
Die 5. EU-Geldwäscherichtlinie wurde nach der formalen Zustimmung des Rates am 14. Mai 2018 verabschiedet und am 19. Juni 2018 im EU-Amtsblatt veröffentlicht. Spätestens 18 Monate nach Inkrafttreten der Richtlinie müssen die EU-Mitgliedstaaten die neuen Bestimmungen in nationales Recht umsetzen. Dieser Beitrag stellt die Neuerungen vor. (Red.)
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Ergebnisse einer empirischen Studie kleiner und mittelständischer Unternehmen
Das Risikomanagement von Leasing-Unternehmen wird auf Basis einer empirischen Studie vorgestellt. Der Beitrag stellt explizit auf kleine und mittelständische Gesellschaften ab und verfolgt einen ganzheitlichen Ansatz im Risikomanagement. Er berücksichtigt die regulatorischen Vorgaben, ist aber nicht auf diese begrenzt. Zudem werden zahlreiche Ansatzpunkte zur Verbesserung des Risikomanagements dargestellt, die auch für große Leasing-Gesellschaften relevant sind. (Red.) …
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Handels- und aufsichtsrechtliche Auswirkungen der Anwendung von IFRS 16
Mit Einführung des Leasing-Standards IFRS 16 müssen Leasing-Nehmer grundsätzlich alle Leasing-Verhältnisse in ihrer Bilanz erfassen. Dies bringt erhebliche Änderungen in der Finanzberichterstattung mit sich und wirkt auf zentrale Finanzkennzahlen. Der Beitrag beschreibt einerseits die Auswirkungen auf die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Kapitalflussrechnung, anderseits deren Beurteilung durch die Banken. Zudem wird die regulatorische Behandlung des …
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Bisherige Prognosemodelle scheitern mangels Statistik
Elektrofahrzeuge stellen die Leasing-Branche vor eine neue Herausforderung bei der Restwertbestimmung. Im Gegensatz zum Verbrennungsmotor entfallen wesentliche Verschleißkomponenten. Die Antriebsbatterie als preisbestimmendes Herz des E-Autos unterliegt ganz eigenen Degradationsmechanismen. Die Bestimmung ihrer Abnutzung ist Gegenstand der Forschung, und das Fehlen von Standards erschwert die Erstellung tragfähiger Statistik- und Restwertprognosemodelle. (Red.)
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Bis zu zehn Jahre nach Eintritt einer Insolvenz können Insolvenzverwalter geleistete Zahlungen zurückfordern. Unternehmen sollten daher bei unregelmäßigen Zahlungen ihrer Kunden aufmerksam werden, um das sogenannte Anfechtungsrisiko zu minimieren. Zugleich eröffnet das Gesetz zur weiteren Erleichterung der Sanierung von Unternehmen (ESUG) neue Wege in der Unternehmenssanierung. Der Beitrag informiert über den aktuellen Sachstand einer Vorsatzanfechtung und …
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Captives nutzen Chancen der Digitalisierung als Wachstumstreiber
Die herstellerverbundenen Autobanken in Deutschland konnten 2017 Bestmarken sowohl im Neugeschäft als auch Vertragsbestand erzielen. Neben ihrem Kerngeschäft Leasing und Finanzierung von Neufahrzeugen legen sie den Fokus zusehends auf junge, hochwertige Gebrauchtwagen und den Ausbau zusätzlicher Mobilitätsdienstleistungen rund um die individuelle Mobilität. Die weitere Digitalisierung ist dabei ein wesentlicher Schlüssel zum Erfolg. (Red.)
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In einem Punkt ist man sich auf politischer Ebene einig, zumindest beinahe: An der Digitalisierung kommt niemand vorbei, keine Branche, kein Verbraucher und auch nicht die öffentliche Verwaltung. Es ist unbestritten, dass hierin großes Chancenpotenzial steckt. In puncto Finanzierung hinkt der Gesetzgeber aber noch den digitalen Möglichkeiten hinterher. Für den Kredit gelten Gesetze aus der Zeit vor Erfindung des Internets - zumindest in Deutschland, anderenorts ist man schon weiter.
Mit Fernidentifizierung und Fernsignatur haben wir hierzulande zugegebenermaßen einen wichtigen Zwischenschritt auf dem Weg zu einem echten digitalen Kreditvertrag erreicht. Es bleibt aber ein Zwischenschritt. Denn: Der …
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Der Kauf auf Rechnung gilt auch im Business-to-Business-Geschäft (B2B) als eine der wichtigsten Bezahlmöglichkeit. Um für die Kunden schnelle Geschäftsabschlüsse zu gewährleisten und dabei Zahlungsausfälle zu vermeiden, brauchen Unternehmen ein Risikomanagement, das schnell valide Informationen zu potenziellen Geschäftspartnern bereitstellen kann. Über Betrugsformen und Präventionsmöglichkeiten gibt Grit Bantow von der Schufa Holding AG, Wiesbaden, Auskunft.
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Die Mercedes-Benz Connectivity Services GmbH im Verbund der Daimler Financial Services AG bietet nun Konnektivitätsdienste für Pkw-Flotten aller Fabrikate an. Über eine nachrüstbare Hardware können somit alle Fahrzeuge im …
Daimler beteiligt sich über sein Geschäftsfeld Daimler Financial Services als Partner und Investor an der Gebrauchtwagenplattform Heycar, die von der Volkswagen Financial Services AG im Oktober 2017 gestartet wurde. Der Einstieg von …
Der Markt für Factoring im Mittelstand wächst mit hoher Dynamik. Das Ankaufvolumen stieg im ersten Halbjahr 2018 um 11,3 Prozent an, wie der Bundesverband Factoring für den Mittelstand (BFM) ermittelte. Zugleich erhöhte sich …
Das Geschäftsklima Mobilien-Leasing ist im August 2018 deutlich gestiegen. Sowohl die aktuelle Geschäftslage wie auch die Aussichten auf die nächsten sechs Monate werden von den Leasing-Gesellschaften sichtlich besser eingeschä …
Die Umsätze der Mitglieder des Deutschen Factoring-Verbandes steigen im ersten Halbjahr 2018 in einem global zunehmend unsicheren wirtschaftlichen Umfeld um fast 5 Prozent auf 118,8 Milliarden Euro. Im nationalen Geschäft gab es …
Die Sixt Leasing SE, Pullach, verzeichnete im ersten Halbjahr 2018 ein weiteres Wachstum von Umsatz und Vertragsbestand. Der Konzernumsatz stieg im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 6,9 Prozent auf 394,3 Millionen Euro. Der operative …
Die Leasing-Wirtschaft konnte ihr Neugeschäft mit Ausrüstungsgütern im ersten Halbjahr um 5 Prozent im Vergleich zum Vorjahreszeitraum steigern. „Nach den Rekordjahren 2016 und 2017 wuchs das Leasing- und Mietkauf-Neugeschä …
Bibby Financial Services, einer der weltweit größten bankenunabhängigen Anbieter von internationalen Factoring-Lösungen und damit verbundenen Dienstleistungen, weitet sein internationales Netzwerk auf Belgien und Malaysia aus. …
Die Sixt Leasing SE, Marktführer im Online-Vertrieb von Neuwagen sowie Spezialist im Management und Full-Service-Leasing von Großflotten, hat Dr. Felix Frank als neuen Chief Digital Officer (CDO) und Managing Director Online Retail …
Der Grenke-Konzern setzte seine dynamische Entwicklung während der ersten sechs Monate seines Jubiläumsjahres 2018 fort: Der Gewinn wurde um 23,1 Prozent von 51,5 Millionen Euro im vergleichbaren Vorjahreszeitraum auf 63,4 …
Fast einhundert Jahre ist das Bausparen in Deutschland mittlerweile alt und Ermüdungserscheinungen sind nicht auszumachen. Millionen Bundesbürgern hat das Konzept auf dem Weg in die eigenen vier Wände geholfen und auch in der …
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Veranstaltungs-Tipp
Das kommende Bankkarten-Forum findet am 20. September 2018 wie gewohnt in den Räumen der DZ BANK AG, Frankfurt am Main statt.
Buch-Tipp
Bestellen Sie jetzt schon Ihr Exemplar dieser komplett überarbeiteten dritten Auflage des „MaRisk-Klassikers“. Hier wurden die neuen Anforderungen, die sich aus der 5. Novelle der MaRisk ergeben, vollständig berücksichtigt.
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Neuauflage!
Factoring boomt, und dies seit Jahren in einem Umfang wie kaum eine andere Finanzdienstleistung in Deutschland!
